成都成工：有效扩展信息系统，致力打造精益企业

　一、企业简介

    　四川成都成工工程机械股份有限公司，坐落于美丽的“天府之国”──四川省的政治、经济、文化中心成都市。自1950诞生以来，成功发展为集工程机械产品研究、生产、销售和服务于一体的专业化大型股份制企业，也成为中国西南最大的工程机械研发、生产基地。

    　六十年风云际变，成工始终专注于工程机械行业，锐意创新，自我超越，铸炼出深受用户信赖的“成工”品牌。成工不仅是四川省、成都市重点支柱企业，而且位列中国装载机行业六强之一，成为工程机械行业不可小觑的力量。

    　2003年，成工与世界五百强企业日本神钢强强联手，成立成都神钢工程机械（集团）有限公司，自此跃上新的发展台阶。

   　 2008年6月，成都神钢集团总投资34亿元的迁扩建项目正式启动，该项目位于成都龙泉经济开发区，占地千余亩，是四川”创百亿”重点项目之一。该项目建成后将成为中国最大的工程机械研发制造基地之一。成都神钢集团计划用3年时间，完成新基地的建设，实现轮式装载机20000台/年、中大型液压挖掘机6000台/年、小型挖掘机3000台/年的综合生产能力，实现年销售收入100亿元、利税15亿元的第一阶段战略目标。2011年9月，迁扩建项目已顺利完成。目前成工拥有在职员工3789人，成工股份与成神集团2010年销售额已达100亿以上。

    图1 成工新厂办公大楼

二、企业信息化应用总体现状

    目前公司已经在研发、生产制造、财务、人力资源、销售等重点领域开展了信息化系统建设工作，并取得了重大收获。公司现有应用系统的实施完善情况及其按照实施合作单位划分情况分别如下图2、3所示：

    图2 应用系统实施完善情况

    图3 应用系统按照实施合作单位图示

三、参评信息化项目详细情况介绍

    1.项目背景介绍

    公司原成本管理系统主要按照产品机型系列进行分账套管理，对物料、产品结构、工艺流程、人工等方面的标准成本进行计算、统计，为适合业务人员的习惯，还专门设计了整体业务表，将整机信息、价格信息与工艺信息整合在一起，但维护很麻烦，容易出错。

    随着业务的扩大和对成本管理精细化、统计分析要求的提高，公司提出了实现设计、采购、生产、物流、成本、市场数据一体化的要求，以使成本数据快速用于指导设计、采购、生产和物流管理，由此需要对成本管理系统进行升级。

    同时由于传统的PDM和CAPP侧重于文档图纸管理，虽然也有数据管理，但侧重点不同，为满足产品和工艺等技术数据与生产、采供、成本的一体化应用，公司决定与成都普林软件有限公司合作开发PDM+&CAPP+及成本管理信息系统，除成本之外，可扩展致生产、物流、采供等领域，以根据市场情况，快速制定公司的产品和成本策略。

    2.项目目标与实施原则

    1)从设计开始，扩展PDM&CAPP数据，通过与成都普林软件公司合作开发PDM+&CAPP+及成本管理应用，实现设计、采购、生产、物流、成本、市场数据一体化，提高成本管理响应速度；

    2)强化数据安全和工作流管理，建立可伸缩、可配置的成本管理模式；

    3)强化成本数据的反辐射作用，成本数据快速用于指导设计、采购、生产和物流管理，打破现有ERP传统概念和局限。

    3.项目实施与应用情况详细介绍

    1）系统名称：PDM+&CAPP+及成本管理信息系统

    2）系统主要功能：如图4所示

    图4 成本管理信息系统主要功能

    3）实施方法与步骤：

    2007年公司开始成本建模工作，2009年有了自己的成本管理软件，其间进行了建模工作，标准成本模型建立分为手工建模和电子化建模两个阶段。

    手工建模阶段从2004年9月到2005年5月，以手工核算方式对公司产品进行标准成本核算，设计了零件核算卡片、部件装配卡片两种纸质卡片，集中了部门及生产线相关人员共同完成卡片的填写、传递，成本办完成所有卡片数据录入电脑、汇总整理，并输出最后的产品单台成本。由于是手工核算，制造费用根据各生产厂的年度综合小时费用进行分摊，数据较为粗放。手工建模阶段主要完成了以下机型的标准成本建模工作，如图5所示。

    图5 手工建模阶段机型的标准成本建模

    电子化建模阶段于2007年8月开始，是从”粗放型”过渡到”精细化”的过程。本阶段研发了专门的标准成本管理软件，数据运算全部由软件完成，提高了成本信息的准确性、合理性；在核算方式方法上，总结了前期的经验，提出了更加科学合理、细化的核算方式，所有零件均细化到每道工序进行核算。截止2010年6月，共完成32种机型的标准成本建模工作。图6为成本建模数据采集流程。通过该系统，公司分别实现了对PDM、CAPP、定额数据、合同数据以及成本数据的集中管理。

    图6 成本建模数据采集流程

    2010年，公司正式建立事前成本管理，开始实施由成都普林软件有限公司开发的成本管理信息系统，目前已升级为成本管理信息系统V3.0-PDM+&CAPP+及成本管理信息系统。图7、8分别为成本管理工作发展历程和PDM+&CAPP+及成本管理信息系统。

    图7 成本管理工作发展历程

    图8 PDM+&CAPP+及成本管理信息系统

    4）实施难点、重点及相应解决办法：

    图9 成本管理系统实施难点、重点

    a.清理整体清单

    成本建模的关键及基础是产品零件清单，过程中根据研究所提供的PDM或CAD数据，交生产厂核实，公司成本管理办公室（简称“成本办”）根据生产厂核实后的清单，在生产现场进行全程跟踪、再次逐项核实，从而确保了产品整体清单的完整性、准确性。

    b.现场测量数据处理

    2007年5月起，成本办对公司产品实施成本建模工作，对成本核算的方法及手段进行创新。至2008年11月底，成本办已对公司主要产品机型标准配置的现状成本进行了采集、汇总、分析与建模，是公司历史上做的最为扎实的成本模型，对公司深化成本管理控制各项工作起到至关重要的基础作用。为确保建模数据的真实、准确、完整，在建模过程中，对材料利用率、油料、油漆、气体、焊丝焊条等，成本办均采取现场实测的方式，根据生产节拍，对过程进行全程跟踪，克服了人手少、工作量大、工作时间长（白班、夜班）等困难，取得了翔实的第一手资料。

    c.分摊制造费用

    制造费用分摊是否科学、合理，将直接关系到零件、部件及整机成本的准确性，建模工作中区分了直接制造费用与间接制造费用，直接制造费用采取现场实测方式计入相关的零部件及工序；而间接成本则制定了按设备机群分类小时费用（率），合理分摊到工序、零件。

    d.配套及外协件价格

    2004年开始，每年对签订的采购合同、技术协议进行了收集、整理，并对合同及技术协议执行情况进行跟踪、监督。现成本管理基础资料中无论是外协、配套还是钢材价格，均可追述到三年以上历史数据。

    5）实施达到的效果：

    a.能准确提供各机型的总成本与成本构成；根据配置、价格的变化实时更新得出新的成本；

    b.能快速查询零部件、零件各加工工序的成本及成本构成；

    c.通过对成本数据的分析，能找到可靠的成本控制切入点；

    d.为产品、备件的市场定价提供依据；

    e.为财务预决算提供依据；

    f.为物资规范管理与配送奠定基础。

    4.效益分析

    a.成本控制能力获得提升，有效保障了利润的大幅度提升；

    b.成本建模工作奠定了成工进入成本精确控制阶段的基础；

    c.税务手段在成本控制中的使用，扩大了成本控制的内涵；

    d.材料利用率的大幅度提升，有效支撑了成本控制；

    e.外协供应商信息库的丰富，增加了公司成本比较和供应链管理能力；

    f.明确业务分工和业务流程，简化了工作，成本响应速度得到提高；

    g.产品数据、工艺数据、定额数据、合同数据既独立又集成，系统可扩展性和可用性增强；

    h.标准成本数据可多维度查看，数据安全/系统安全得到有效保障；

    i.管理的标准化。

    四、企业信息化未来发展规划

    信息化带动工业化，工业化促进信息化，走新型工业化道路，这是国家的战略，也是企业发展战略重要的一章。在这样的宏观战略指引下，公司信息化建设确立了总体目标：提高信息收集和处理水平，快速响应；促进资源共享和信息集成，深化管理；改进决策方法和决策依据，科学决策。

    图10 企业战略与信息化规划阶段目标

    公司信息化建设划分为基础管理信息化、设计制造一体化、制造核心一体化、制造/供应链/成本核算一体化、营销信息管理体系、经营管理体系等几大模块。同时在此分类完善优化的基础上不断的持续深化，最终实现企业应用集成一体化的建设目标，包括促进企业生产经营一体化；改进决策方法和决策依据，使决策科学化；改进管理信息服务，在信息服务中创造价值；促进资源共享和信息集成；减员增效，提高管理效率；提高信息处理水平，适应市场变化；凭借不断的产品改进和技术创新，借助畅通的信息平台，拓展国内外市场等。使的公司信息化建设始终与公司发展相吻合，符合信息化建设愿景。

(本文不涉密)
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